关于泰和县2017年财政预算执行情况和
2018年财政预算草案的报告(书面)
—— 2018年1月31日在泰和县第十六届人民代表大会
第三次会议上
县财政局局长 葛英才
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2017年财政预算执行情况和2018年县财政预算草案，请予审议；2018年县级预算草案，请予审查批准。并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2017年县财政总预算和县本级财政预算执行情况
2017年，在县委、县政府的正确领导下，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，紧紧围绕“三个走在前列”“两大战略任务”，主动适应经济发展新常态，全面落实县十六届人大二次会议关于财政经济工作的各项决议，统筹做好稳增长、促改革、调结构、防风险、优生态、惠民生等各项工作，全年预算执行情况总体良好。2017年全县财政工作主要呈现以下特点：
（一）财政运行稳中向好。财政收入稳中有进。2017年，全县财政总收入完成20.89亿元，首次突破20亿元大关，同比增收1.58亿元，增长8.2%，比年初7%的预期目标高1.2个百分点；一般公共预算收入完成12.85亿元，同比减收0.95亿元，下降6.9%（剔除中央和省收入分配体制调整因素，同口径比增长6.1%）；税收收入完成16.32亿元，同比增长12.6%，税收占财政总收入比重78.1%，同比提升3个百分点。主体税种稳中趋强。增值税、企业所得税和个人所得税三大主体税种均呈现出“高增幅、快进度”的特点，收入总量达13.41亿元，占税收收入的82.2%，主体税种支撑作用明显。同时，契税、印花税、土地增值税、车船税等小税种也实现增收。行业税收稳中提质。全年工业税收实现5.07亿元，增长9.1%，其中：电子通信设备行业实现税收2.87亿元，增长47.5%。第三产业税收10.01亿元，增长23.6%，其中批发零售业税收1.89亿元，增长79.5%；金融保险业税收1.03亿元，增长17%；房地产税收3.28亿元，增长11.4%。
（二）助企力度不断加大。“降成本优环境”惠企红利不断释放。深入企业宣传省“80条”、新“20条”、市“26条”，不折不扣落实各项惠企政策，切实将政策红利转化为企业红利。县财政下拨标准厂房建设配套补助资金1000万元；出台了《泰和县降低工业企业用电成本优惠办法》，全县10家规模企业获得用电补贴奖励资金61万元；落实资源综合利用免征增值税、高新技术企业减免所得税及小微企业增值税优惠政策，为纳税人减免税收1.17亿元。财政资金扶企力度不断加大。2017年，县财政预算安排企业科技创新专项资金1000万元、电商产业发展扶持资金300万元，向上争取中国制造2025专项资金1605万元、增强制造业核心竞争力项目资金4152万元，有效促进了全县中小企业技术进步、转型升级。全年累计拨付各类扶持企业发展资金近1.6亿元，惠及70多家企业。金融创新支持企业力度不断加大。2017年，全县“财园信贷通”累计发放贷款总量3.45亿元，惠及全县中小微企业80户。县财政出资1000万元，用于建立“续贷保”基金，全年累计为50户企业放贷2.08亿元。
（三）民生保障更加有力。以保民生为重点，科学统筹各项财政支出。2017年，全县用于民生方面的支出达到30.45亿元，增长11.6%，占一般公共预算支出总额的82.3%，有力保障了各项民生事业发展需要。扎实推进脱贫攻坚。县本级整合安排扶贫资金3.36亿元，比上年增加2.45亿元，增长269.2%；争取上级扶贫资金6894万元。积极推进“财政惠农信贷通”工作，全年财政惠农信贷通发放贷款2.47亿元，扶持农户1017户，省、市、县级累计投入风险补偿金1986万元。积极助力新农村建设，县本级下达配套资金3296万元，拨付上级资金5964万元。严密织牢社会保障网。城乡居民基本医疗保险、被征地农民养老保险等工作平稳推进，2017年，全县社会保障和就业支出6.69亿元，增长13.8%；医疗卫生与计划生育支出5亿元，增长27%。奋力助推教科文事业发展。继续加大教科文事业投入。2017年，全县教育支出8.99亿元，同比增长8.4%；科技支出0.85亿元，同比增长17.3%。为大力推进我县教科文事业全面发展，精准把握中央、省有关政策和资金导向，完善项目库建设，成功争取上级资金1.9亿元。
（四）财政改革深入推进。政府采购改革力度加大。编印5000本《政府采购法规知识宣传手册》，加大政策宣传力度。进一步简化采购项目审批程序，提高项目实施效率，加大采购流程规范力度。涉农扶贫资金高效整合。2017年，围绕全县脱贫攻坚中心工作，将纳入整合范围的3.36亿元资金全部整合，整合率达100%。其中县本级财政安排的专项扶贫资金5675万元，占资金整合规模的16.9%,切实保障了扶贫领域资金的高效使用和规范管理。投资评审创新作为。成立县财政投资评审中介机构库，评审工作由自行评审模式改革为自行评审和委托社会中介机构评审相结合的模式。围绕“决战两区”战略定位，2017年完成各类财政投资评审项目163个，评审金额10.4亿元，审减资金1.1亿元，审减率达10.7%。依法理财绩效凸显。切实提升预算绩效管理工作规范化水平，加强“三公”经费和财政专项扶贫资金监督检查工作，努力构建高效、完善的监督大格局。
2017年全县财政收支预算的具体执行情况：
县财政总预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。
2017年全县一般公共预算收入完成128546万元，比上年减少9490万元，下降6.9%，完成调整预算数128500万元的100%，完成年初县人代会审查批准年度预算132600万元的96.9%。一般公共预算收入加上上划中央收入72153万元、省级收入8214万元，2017年，全县财政总收入完成208913万元，比上年增加15816万元，增长8.2%，占调整计划数208900万元的100%，圆满完成全年调整计划目标。2017年一般公共预算收入主要项目执行情况是：税收收入完成82845万元，比上年同期减少8660万元，下降9.5%；非税收入完成45701万元，比上年同期减少830万元，下降1.8%。
2017年，全县一般公共预算支出完成369891万元（包括上级财政转移支付和专项补助收入拨付数，下同），比上年增加39447万元，增长11.9%。主要项目执行情况是：一般公共服务支出36841万元，同比增长13.4%；公共安全支出16449万元，增长22.1%；教育支出89905万元，增长8.4%；科学技术支出8454万元，增长17.3%；文化体育与传媒支出4493万元，下降20.2%；社会保障和就业支出66889万元，增长13.8%；医疗卫生与计划生育支出50037万元，增长27%；节能环保支出7945万元，增长6.7%；城乡社区支出20925万元，增长3.2%；农林水支出48719万元，增长13.8%；交通运输支出4939万元，增长63.8%；住房保障支出2220万元，下降57.9%；其他各项支出12075万元，增长2.9%。
2.政府性基金预算执行情况。
2017年全县政府性基金收入完成58743万元，完成调整预算数57911万元的101.4%，完成人代会批准预算51270万元的114.6%，其中: 国有土地使用权出让收入53535万元，国有土地收益基金收入3705万元，农业土地开发资金收入241万元，新型墙体材料专项基金收入119万元，彩票公益金收入536万元，污水处理费收入607万元。
2017年全县政府性基金支出完成72062万元（包括上年结转结余、上级财政转移支付和专项补助收入拨付数，下同），完成人代会批准预算的140.6%。主要项目执行情况是：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出68599万元，污水处理费安排的支出501万元，大中型水库移民后期扶持基金支出1798万元，小型水库移民扶助基金安排的支出59万元，新型墙体材料专项基金安排的支出30万元，彩票公益金安排的支出757万元，专项债务付息支出296万元，专项债务发行费用支出22万元。
3. 社会保险基金预算执行情况。
2017年县级社会保险基金收入117502万元，增长32.6%，其中：保险费收入57122万元，财政补贴收入54930万元、其他社会保险基金收入5450万元；县级社会保险基金支出105156万元，增长30%；本年收支结余12346万元，年末滚存结余80405万元。
县本级一般公共预算执行情况
2017年，县本级一般公共预算支出完成345506万元，比上年增长11.2%，主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出25458万元，增长15.9%；公共安全支出16289万元，增长22.2%；教育支出89905万元,增长8.4%；科学技术支出8442万元, 增长17.1%；文化体育与传媒支出3936万元，下降27.2%；社会保障和就业支出66036万元，增长13.3%；医疗卫生支出48732万元,增长28.2%；节能环保支出7694万元，增长3.3%；城乡社区事务支出19527万元，增长2.8%；农林水事务支出40882万元，增长6.8%；交通运输支出4783万元，增长91.5%；住房保障支出2220万元，下降57.9%；其他各项支出11602万元，增长3.9%。
以上是县财政预算收支执行数，年度决算编成后，再向县人大常委会报告。
各位代表，过去的一年，全县财政预算执行总体良好，各项财税政策有效落实，成绩来之不易。这是县委、县政府正确领导、科学决策的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，是全县各部门共同努力、密切配合的结果，是全县广大财税干部开拓创新、奋力拼搏、担当实干的结果。同时，我们也清醒地认识到，面对国内外错综复杂的经济发展形势和艰巨的改革发展任务，我县财政运行依然存在一些突出矛盾和问题，突出表现在：受宏观经济环境以及减费降税政策影响，财政增收的压力加大；财政收入要同时保持量质齐升存在一定困难，收入质量还有待提高；刚性支出需求增长迅速，财政平衡的压力不断加大；资金监管和使用绩效还存在薄弱环节，需进一步提升，等等。对上述问题，我们将采取有效措施，努力加以解决。
二、2018年全县财政预算草案
2018年是深入贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，做好今年财政工作责任重大、意义重大。
2018年全县财政工作和预算编制的总体要求是：深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，紧扣我国社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，继续实施积极财政和稳健货币政策，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，大力推进改革开放，创新和完善宏观调控，推动质量变革、效率变革、动力变革，努力在打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战方面取得扎实进展，引导和稳定预期，加强和改善民生，促进经济社会持续健康发展，为泰和的“重振雄风、再创辉煌”作出新贡献。
1.一般公共预算收支安排情况。
2018年全县财政总收入计划228800万元，比2017年执行数增长9.5%；一般公共预算收入计划139500万元，比2017年执行数增长8.5%。一般公共预算收入主要项目安排情况是：税收收入93350万元，其中：增值税47300万元，企业所得税11100万元，个人所得税5000万元，耕地占用税3700万元，契税8500万元，其他各项税收17750万元；非税收入46150万元，其中：专项收入3500万元，行政性收费收入16750万元，罚没收入7100万元，国有资源（资产）有偿使用收入16700万元，政府住房基金收入600万元，其他收入1500万元。
2018年全县一般公共预算收入，加上中央税收返还、上级各项补助等，减去上解上级支出等，预算财力为260708万元（含省提前下达专项补助60009万元）。根据现行乡镇财政管理体制计算，2018年乡镇财力为16068万元。全县财力减去乡镇财力后，县本级2018年财力为244640万元，比上年预算数增加4453万元，增长1.9%。2018年县本级一般公共预算支出安排244640万元，预算收支平衡。支出项目安排情况是：一般公共服务支出16316万元；国防支出112万元；公共安全支出12841万元；教育支出58188万元；科学技术支出5708万元；文化体育与传媒支出2190万元；社会保障和就业支出35009万元；医疗与卫生计划生育支出25095万元；节能环保支出207万元；城乡社区支出6362万元；农林水支出27029万元；交通运输支出5913万元；资源勘探信息等支出30524万元；商业服务业等支出308万元；国土海洋气象等支出1443万元；住房保障支出1212万元；粮油物资储备支出250万元；预备费3000万元；债务付息支出2693万元；其他支出10240万元，主要包括预留“民生工程”县配套资金2500万元、有关考评考核奖励资金3500万元、预留增人增资经费2500万元、预留非税收入成本补偿支出1500万元，航空发展基金240万元等。
2.政府性基金预算收支安排情况。
2018年全县政府性基金预算收入70520万元。收入项目安排情况是：国有土地使用权出让收入64730万元，国有土地收益基金收入4479万元，农业土地开发资金收入291万元，彩票公益金收入420万元，污水处理费收入600万元。
2018年全县政府性基金预算收入70520万元，加上省提前下达补助收入，当年全县政府性基金预算总收入70523万元。2018年全县政府性基金预算支出安排70523万元，预算收支平衡。支出项目安排情况是：文化体育与传媒支出3万元，城乡社区支出68930万元，其他支出（彩票公益金安排的支出）420万元, 债务付息支出1170万元。
3．社会保险基金预算收支安排情况。
2018年，县级社会保险基金预算收入118373万元，比2017年执行数增长0.7%，其中：保险费收入54602万元、财政补贴收入58364万元、利息收入1501万元；县级社会保险基金预算支出114494万元，比2017年执行数增长8.9%，其中：社会保险待遇支出109457万元；当年收支结余3879万元，年末滚存结余合计84284万元。
三、完成2018年预算任务的主要措施
2018年，我们将围绕上述预算安排，立足更好地发挥财政职能作用，扎实做好各项工作，努力完成全年预算任务。
（一）坚持稳中求进，促进实体经济发展，做大做实财政收入蛋糕。一是落实好国家普惠性结构性减税降费政策，巩固降低企业成本、优化发展环境专项行动成果，减轻企业负担。二是综合运用好“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”、中小企业“续贷保”等财政工具，进一步拓宽支持范畴，优化发展环境，促进实体经济平稳健康发展。三是切实加大供给侧结构性改革力度，在发展支柱产业壮大骨干财源、帮扶企业发展巩固主体财源、引导企业扩大产能涵养后续财源、支持新型业态培育新兴财源等方面实现新作为、创造新效益。四是进一步完善财税优惠政策，发挥财税政策激励企业纳税创税的作用。五是积极推进综合治税工作，充分发挥综合治税在治理偷税逃税行为、查补财政收入等方面的积极作用，切实做到应收尽收。
（二）坚持新发展理念，改善民生福祉，支持全县经济社会发展上水平。一是全力支持精准脱贫攻坚战，自觉担负起政治责任，不断健全财政专项扶贫资金逐年增长机制，狠抓涉农扶贫资金整合，重点投向脱贫攻坚“十大工程”，逐步构建起“多条渠道进水、一个龙头出水”的扶贫资金使用新格局，为决胜脱贫攻坚战提供强有力的资金支持。二是大力支持城乡基础设施建设，积极向上争资、多方筹资，推动中心城区创优提质，不断完善城乡基础设施体系，大力支持推进以人为核心的新型城镇化建设，打造宜居宜业家园。三是坚持民生优先导向,确保各项民生政策落实到位。在落实好保工资、保运转、保稳定等基本要求的同时，重点保障县委、县政府确定的重大项目和民生项目资金需求，保障事关人民群众的切身利益与事关改革发展稳定大局的所需经费。建立健全持续保障和改善民生的长效机制，不断提高民生支出占财政支出的比重，不断提高人民群众的获得感和幸福感。四是大力支持生态文明建设，支持现代农业发展。切实发挥好财税政策和财政资金对生态文明建设的促进作用，强化生态保障，着力解决突出环境问题；持续加大“三农”投入，落实各项强农惠农政策。进一步支持农业基础设施建设，提升农业综合生产能力。支持培育新型农业经营主体和新型职业农民，推动现代农业发展。
（三）坚持为民理财，强化监督管理，进一步提升资金使用绩效和监管水平。一是积极盘活财政存量资金。对部门结余和结转两年以上仍未使用完的财政性资金，按规定收回财政统筹使用；加快支出预算执行，减少结转和消化结余资金，对常年累计结转结余资金规模较大的部门，按一定比例相应核减下年公用经费或项目支出规模。二是加强政府债务风险监管。强化政府债务预算管理和限额管理，在批准的债务限额内举借和偿还债务。重点加大对平台公司借款和政府支出责任的管控力度，建立平台公司目录清单，对平台公司债务余额实行动态监控。加强PPP、政府性投资基金、政府购买服务等融资渠道风险管控，切实防范和化解财政金融风险。三是强化预算绩效管理。坚持“用钱必有效、无效必问责”的要求，强化预算绩效管理，组织开展财政支出项目绩效自评、再评价和重点评价。四是落实财政监督责任。突出抓好民生资金监督检查，抓好财政内部控制制度体系建设，抓好全县“三公”经费监管平台建设，抓好财政资金信息化监管系统的建设。
（四）坚持改革创新，强化机制建设，加快建立现代财政制度。一是推进预算管理制度改革。加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度；规范财政专项资金管理，建立项目库；推进支出经济分类科目改革，完善预决算公开常态化机制。二是推进税收体制改革。巩固“营改增”成果，构建依法、公平税负环境；稳步推进费改税工作，逐步建立地方税收体系。做好环境保护税等地方税种的开征工作。三是深化投融资体制改革。进一步拓宽投资主体，推进政府投融资平台转型发展，在依法依规的前提下，充分发挥财政资金杠杆作用，进一步激发金融市场和民间有效投资活力，引导金融资本、撬动社会资本，筹集资金全力保障县域重点项目支出需要。四是创新民生投入方式。进一步加大公共产品和公共服务投放，积极推行政府购买服务，鼓励通过合同、委托等方式，将适合市场化提供的公共服务事项交由社会力量承担,形成多渠道、多层次、多元化的投入格局。五是推进政府采购改革工作。切实厘清采购单位及其主管部门的职责，强化采购单位的主体责任；规范政府采购代理和评审专家监督管理;规范政府采购质疑和投诉行为，保护参加政府采购活动当事人的合法权益；建立健全联合惩戒机制，加大对采购活动监督处罚力度，有效彰显政府采购执法的严格公正，维护政府采购公信力。
各位代表，新时代、新使命，呼唤我们要有新气象、新作为。新的一年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协及社会各界的监督指导下，以更加饱满的热情、更加务实的作风、更加有力的举措，担当实干，奋发进取，努力完成今年的各项财政工作，为建设“创新开放、秀美富裕、文明幸福”新泰和，谱写新时代中国特色社会主义泰和篇章而努力奋斗！